NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
/
31 DECEMBER 2015
2015
ANNUAL
REPORT
104
29
INCOME TAX CREDIT (cont’d)
A)
/ŶĐŽŵĞ ƚĂdž ƌĞĐŽŐŶŝƐĞĚ ŝŶ ƉƌŽĮƚ Žƌ ůŽƐƐ ;ĐŽŶƚ͛ĚͿ
dŚĞ ƚŽƚĂů ĐƌĞĚŝƚ ĨŽƌ ƚŚĞ ĮŶĂŶĐŝĂů LJĞĂƌ ĐĂŶ ďĞ ƌĞĐŽŶĐŝůĞĚ ƚŽ ƚŚĞ ĂĐĐŽƵŶƟŶŐ ůŽƐƐ ĂƐ ĨŽůůŽǁƐ͗
Group
2015
2014
h^Ψ
h^Ψ
>ŽƐƐ ďĞĨŽƌĞ ŝŶĐŽŵĞ ƚĂdž
(ϭϴ͕ϮϯϮ͕ϬϲϱͿ
;ϭϱ͕ϵϯϭ͕ϮϴϭͿ
dĂdž Ăƚ ƐƚĂƚƵƚŽƌLJ ƌĂƚĞ ŽĨ Ϯϱй ;ϮϬϭϰ ͗ ϮϱйͿ Ύ
;ϰ͕ϱϱϴ͕ϬϭϲͿ
;ϯ͕ϵϴϮ͕ϴϮϬͿ
dĂdž ĞīĞĐƚ ŽĨ ĞdžƉĞŶƐĞƐ ƚŚĂƚ ĂƌĞ ŶŽƚ ĚĞĚƵĐƟďůĞ ŝŶ ĚĞƚĞƌŵŝŶŝŶŐ ƚĂdžĂďůĞ
ഩƉƌŽĮƚ
718,488
Ϯϭϰ͕ϭϱϬ
dĂdž ĞīĞĐƚ ŽĨ ŝŶĐŽŵĞ ƚŚĂƚ ĂƌĞ ŶŽƚ ƚĂdžĂďůĞ ŝŶ ĚĞƚĞƌŵŝŶŝŶŐ ƚĂdžĂďůĞ ƉƌŽĮƚ
;ϭϯϲ͕ϵϵϱͿ
(284,107)
dĂdž ĞdžĞŵƉƟŽŶ
–
;ϭϯ͕ϳϵϴͿ
dĂdž ĞīĞĐƚ ŽĨ ƵŶƌĞĐŽŐŶŝƐĞĚ ƚĂdž ůŽƐƐĞƐ
Ϯϴϰ͕ϭϰϯ
ϭ͕ϱϵϬ͕ϳϳϭ
īĞĐƚ ŽĨ ĚŝīĞƌĞŶƚ ƚĂdž ƌĂƚĞƐ ŽĨ ĐŽŵƉĂŶŝĞƐ ŽƉĞƌĂƟŶŐ ŝŶ ŽƚŚĞƌ ũƵƌŝƐĚŝĐƟŽŶƐ
180,968
;ϯϲ͕ϭϵϬͿ
ĚũƵƐƚŵĞŶƚƐ ƌĞĐŽŐŶŝƐĞĚ ŝŶ ƚŚĞ ĐƵƌƌĞŶƚ LJĞĂƌ ŝŶ ƌĞůĂƟŽŶ ƚŽ ĐƵƌƌĞŶƚ ĂŶĚ
ഩĚĞĨĞƌƌĞĚ ƚĂdž ŽĨ ƉƌŝŽƌ LJĞĂƌƐ
ϭ͕ϴϲϲ͕ϱϮϵ
;ϲϯϴ͕ϵϲϱͿ
/ŶĐŽŵĞ ƚĂdž ĐƌĞĚŝƚ
;ϭ͕ϲϰϰ͕ϴϴϯͿ
;ϯ͕ϭϱϬ͕ϵϱϵͿ
Ύ ^ƚĂƚƵƚŽƌLJ ŝŶĐŽŵĞ ƚĂdž ŝƐ ĐĂůĐƵůĂƚĞĚ Ăƚ Ă ƌĂƚĞ ŝŶ ǁŚŝĐŚ ƚŚĞ ŽŵƉĂŶLJ͛Ɛ ƐŝŐŶŝĮĐĂŶƚ ƐƵďƐŝĚŝĂƌŝĞƐ ĂƌĞ
ĚŽŵŝĐŝůĞĚ͕ ŝ͘Ğ͘ /ŶĚŽŶĞƐŝĂŶ ŝŶĐŽŵĞ ƚĂdž ƌĂƚĞ͘
ƚ ƚŚĞ ĞŶĚ ŽĨ ƚŚĞ ĮŶĂŶĐŝĂů LJĞĂƌ͕ ŶŽ ĚĞĨĞƌƌĞĚ ƚĂdž ŚĂƐ ďĞĞŶ ƌĞĐŽŐŶŝƐĞĚ ďLJ ƚŚĞ 'ƌŽƵƉ ŝŶ ƌĞƐƉĞĐƚ ŽĨ h^Ψϳ͕Ϯϭϱ͕ϱϳϮ
;ϮϬϭϰ ͗ h^Ψϲ͕Ϭϳϵ͕ϬϬϬͿ ŽĨ ƵŶƵƟůŝƐĞĚ ƚĂdž ůŽƐƐĞƐ ĚƵĞ ƚŽ ƵŶƉƌĞĚŝĐƚĂďŝůŝƚLJ ŽĨ ĨƵƚƵƌĞ ƉƌŽĮƚ ƐƚƌĞĂŵƐ͕ ŽĨ ǁŚŝĐŚ ƚŚĞ
ĂŵŽƵŶƚ ǁŝůů ĞdžƉŝƌĞ ǁŝƚŚŝŶ ĮǀĞ LJĞĂƌƐ ŽĨ ŝŶŝƟĂů ƌĞĐŽŐŶŝƟŽŶ͘
B)
/ŶĐŽŵĞ ƚĂdž ƌĞůĂƟŶŐ ƚŽ ĞĂĐŚ ĐŽŵƉŽŶĞŶƚ ŽĨ ŽƚŚĞƌ ĐŽŵƉƌĞŚĞŶƐŝǀĞ ŝŶĐŽŵĞ
Group
2015
2014
h^Ψ
h^Ψ
ĞĨĞƌƌĞĚ ƚĂdž͗
Ͳ ZĞŵĞĂƐƵƌĞŵĞŶƚ ŽĨ ĚĞĮŶĞĚ ďĞŶĞĮƚ ŽďůŝŐĂƟŽŶƐ ;EŽƚĞ ϮϮͿ
ϱϬ͕Ϯϳϳ
;ϭϱ͕ϰϯϯͿ
dŽƚĂů ĚĞĨĞƌƌĞĚ ƚĂdž ŽŶ ĐŽŵƉŽŶĞŶƚƐ ŽĨ ŽƚŚĞƌ ĐŽŵƉƌĞŚĞŶƐŝǀĞ ŝŶĐŽŵĞ
ϱϬ͕Ϯϳϳ
;ϭϱ͕ϰϯϯͿ
